ESPP报税太复杂了，很容易交两遍税

理财 税务
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根据这篇博文，ESPP报税涉及到的变量太多太复杂，我理工科phd竟然没看明白

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确实是zs

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TurboTax里其实挺详细的

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原来如此，那不买了

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所以如果purchase price 比较低，和sell price 差不多，（没有lock back） 其实ordinary income tax 没什么差别？

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这里面没有讲怎么报税呀 只是怎么算

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espp这个问题并不复杂，自己Google比我讲要快

  • espp卖出分为qualified disposition和disqualified disposition，区别条件在于qualified disposition是espp周期开始日（offering date）后两年 AND 买入日一年以上。否则就是disqualified。

  • 无论qualified还是disqualified，卖股票的收益都分两部分：ordinary income和capital gain。但计算方法不同，qualified通常来说会更多capital gain。因为long term capital gain税率通常低于ordinary income，所以qualified disposition通常来说有利但不是一定有利

  • disqualified disposition计算很简单：比买入日市场价fmv便宜的折扣部分就是ordinary income，买入到卖出之间的涨幅是capital gain。

    • disqualified disposition卖出当年，折扣部分会进入w2，但券商税表上的cost basis是折后价。因此必须调整Cost basis。
    • disqualified disposition报税就是检查每一笔卖出记录，其对应的买入日期和成本价。如果这笔股票来自espp，那就检查espp购买记录（如果是fidelity就在netbenefits网站上）。找到这个espp买入日的fmv。然后报税时选择reported basis need adjustment，调整到fmv即可。
    • 验算一下，所有cost basis调整加起来，应该等于w2上增加的espp income（有时记做dqdis）数额。或者找payroll询问如何找到这个数字。

  • qualified disposition的计算比较麻烦，我不想解释，自己Google。qualified不是一定就在税务上有利

    • qualified disposition卖出当年，不会影响w2，但折扣部分仍然需要按ordinary income交税。同样需要调整cost basis，不调整就是逃税
    • qualified disposition报税时，需要自己往w2收入上加上折扣部分，然后再调整cost basis也加上折扣部分。

  • 其实以大部分公司的股票涨幅和espp设置，除非espp买入期间遇到大幅度的涨跌，否则qualified就算有优势，优势也并不大。加上espp限制每年只能购买$25000。实际差异可能也就几块钱的税。如果本来就没想要长期持有本公司股票，那买了立刻卖，白赚个折扣，最简单。
    就算想要长持，其实也差不了几个钱，为了报税简单，买了立刻卖掉，再正常买入，也就是全部做成disqualified disposition，也可以。

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买一定要买，这个是白赚的。

如果你怕报税麻烦，那就买了立刻卖，disqualified disposition报税很简单。特别是整个仓位一起卖出时。

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每次都是直接导入报税软件，etrade记录的cost basis都是准的

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mark一下，还没卖过

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理工科phd看不明白的东西太多了，除了本门知识别的领域都和普通人一样 :yanjing:

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etrade家我记得还会提供一个cost basis adjustment表，链接完账号导入税表以后，turbotax会让带着你把那个cost basis填一下，不算难弄

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昨天刚刚withdraw。 又要等半年。

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一直都是到期买了直接全卖。fidelity给的税表上有adjust后的 直接填就行了

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一开始有点复杂，但是摸透了一次之后，后面就很轻松了

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You got the point。

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其实就是把cost basis调整对了就行了

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问一下这个是要turbo tax premier才有么，还是deluxe就行

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如果我没记错的话espp桌面版的要premier，online版的是deluxe。但是桌面版的deluxe我记得slickdeal里面说也能报，就是没有那个简单引导，如果你知道怎么报的话，可以直接选forms然后填。我一般图省事都是桌面版的premier

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espp 没卖 是不是不用管税的事？

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