关于Roth IRA 取钱的规则总结

最近买房可能需要动用Roth IRA, 研究了一下取钱的规则,按照博客文章大概总结了一下,不知道对不对:
TLDR, 一般来讲小于59.5岁的话,只取basis, 最多对于taxable conversion 部分交一个10%的penalty(如果 taxable conversion 在账户不足5年), 没有其他的tax/penalty .

Roth IRA 资金主要有四种:

  1. regular contribution (basis): 包含的主要有roth 401k conversion basis (roth 401k 1099R box 5)和 cash deposit directly(Roth IRA 5498 IRA contribution)
  2. taxable conversion(basis): rollover of pretax money, 有pretax 401k conversion(pretax 401k 1099R box1), deductible traditional IRA conversion (traditional IRA 1099R box2a if all deductible), 还有backdoor 中taxable 的部分(traditional IRA 1099R box2a - traditional IRA 5498 IRA contribution if all nondeductible), 和megabackdoor 中taxable 部分 (aftertax 401k 1099R box 2a)
  3. nontaxable conversion(basis): rollover of aftertax money, 有megabackdoor nontaxable 部分(after tax 401k 1099-R box 5), 和backdoor non-taxable 部分(traditional IRA 5498 IRA contribution if all nondeductible)
  4. earnings: 剩下的Roth IRA 里面的钱

Roth IRA 取出的时候主要有两种税:

  1. income tax: 算入你当年的income 交税。这里只有取到earnings 部分才有income tax, 剩下三种"basis"都不需要在取出时候交(因为存入的时候已经交过了)。一般 age<59.5, 只要取到earnings 都要交income tax; age >59.5, 如果Roth IRA 开户不足5年也要交 (5-year non exclusion period)。
  2. 10% penalty: age>59.5 完全没有这个10% penalty; age <59.5的话, 取到earnings 是一定要交的, 如果 taxable conversion(basis) 存入少于5年也需要交的, 剩下的部分取出是没有10% penalty的。

Roth IRA 取出顺序:

  1. 先取出的是regular contribution (basis), 取完为止
  2. 之后按年份从先到后 (FIFO), 先取当年的taxable conversion(basis), 再取当年的nontaxable conversion(basis)
  3. 最后再取到earnings.

最后Roth IRA 的开户年份 = Min(所有roth IRA中第一笔Roth IRA contribution (无论是regular contribution, 还是 conversions), 所有convert 到 roth IRA 的roth 401k的第一笔contribution)

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现在买房的利息还是很高吗?

6-7%吧
习惯了2-3%看肯定还是很高
但比去年年底低一点点了

我Roth IRA里面的钱都是 after-tax backdoor 转过来的,所以除了收益外,其它随时可以转出来?

如果都是aftertax 401k (mega backdoor) , 只要你after tax 401k 1099 R box 2a中没有taxable amount就可以随时取出basis没有tax… 那个taxable amount 有时候会因为after 401k → roth IRA 这一步不及时而产生。

个人理解哈。 主要看了 @plus1s 的文章 稍微总结的
(Roth IRA 五年规则与取钱顺序 - 美国信用卡指南)

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确实,有几个月偶然出现了几十刀taxable 的钱

我一直不知道问题在哪里。Fedelity设置了after tax in-conversion ,按理说每次都立刻转成 traditional IRA, 然后我每月一次手工mega backdoor

诶我没太看明白啊。。我做megabackdoor 都是需要每次paycheck之后给fidelity 打电话直接从aftertax401k转到Roth IRA… 怎么会跟traditional IRA有关系,那个是pretax account啊, 你做普通backdoor的时候才需要用到traditional IRA 做nondeductible contribution…另外如果设置after tax in plan conversion 的话, fidelity 是自动把after tax 401k 转到roth 401k 里面了, 然而roth 401k 一般不能到roth IRA 除非是离职= =

如果设置after tax in plan conversion 的话

这就是我现在用的呀, 每月发工资的时候自动转。 (我不清楚是转roth 401k,还是tranditional IRA)

roth 401k 一般不能到roth IRA 除非是离职

然后等两天钱到账后, 我从fidelity网站自己rollover到Roth IRA。 偶然有些月份会出现几十块钱的taxable, (这一步不就是Megabackdoor么?)

因为不是立刻到账所以会有一点利息啥的我记得,反正量不是很大问题应该还好?(如有不对欢迎指正~)

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megabackdoor只是从aftertax转roth这一步 如果你的公司支持inplan conversion 那你转成roth 401k的时候就已经完成了

是否需要转成Roth ira是完全另外的抉择 有的公司甚至只有离职才能转

注意这个转换是单向的 如果不是公司401k选择太差 或者自己想骚操作 一般没有转的必要

Roth 401k我觉得还是限制太多了…需要的时候也没法很容易的取出basis… Fidelity的zero index fund FNILX好像也只能Roth IRA 才买的到。。

roth401k转roth ira都是aftertax并不受5年限制,只看roth ira的初建时间,真的需要取到时候再转就行了

投资选择的话具体看公司的Plan了

嗯今天又去问了fidelity… 他们说公司plan 只要转入roth 401k 了以后就不能转到roth IRA了, 除非离职之后才可以。。。还是你们公司plan 好啊

出了也没事吧 去的时候就对着几十刀交税和付罚金