Restricted Stock Tax Payment Election

理财 税务
1

关于 Restricted Stock Tax Payment Election
有三个选项：

  • Cash Transfer
  • Same-day sale
  • Sell-to-cover

如果是你，你会怎么选，为什么？

P.S. 个人选择 Sell-to-cover， 因为个人觉得股票是白赚的，不想拿钱进去贴税。可能是之前玩A股留下的阴影。

P.P.S. 另外我还有一个疑问，Restricted Stock Vested 需要交税，卖的时候又需要再交一次税，两次税都很重。难道不是最终卖的时候才需要交税吗？

2

我感觉 Same-day sale 和 Sell-to-cover 区别不是很大，都是卖股票交税。
唯一的区别是，这笔钱到手之后放在哪里……

3

对公司股票有信心的话我愿意cash进去的 就当自己投资了

1 个赞
4

Cash transfer 仅限于<如果给你同样的钱你愿意买公司的股票>的情况下才有意义.

5

如果是我，我不会。

  1. 我没有那种前瞻性，公司股票的涨，我前几次买ESPP的时候都错误的估计了。
  2. 鸡蛋放多个篮子问题
6

“个人觉得股票是白赚的”

我觉得这是一种常见的误解. 比如一个人base 10W, RSU 10w, 其实这个人的compensation就是20w. 只不过公司耍流氓不把其中的10w直接发给你, 强制把这10w买成公司的股票并且设计了vesting schedule限制你随时卖出. 本质上就是让员工和公司共存亡. 所以股票绝对绝对不是白赚的

“Restricted Stock Vested 需要交税，卖的时候又需要再交一次税”

不会啊, 比如今天你vest了10股, 每股价格$100, 那么你的W2上就多出了$1000, 如果你的边际税率是30%, 你需要交$1000 x 30% = $300, 选择sell-to-cover意味着到账只有7股, 这7股的cost basis都是$100

拿到这7股以后以后你有两种选择:

  1. 立即卖出 (i.e.,股价没有变化), 那么你的capital gain为0, 卖出的时候就没有capital gain tax了, 0 x 30% = 0
  2. 等了一段时间再卖出, 假设卖出的价格是$150, 那么capital gain就是$50 x 7 = $350, 卖出的时候需要交$500 x 30% = $105的capital gain tax. 当然如果你等的时间超过一年, capital gain就变成了long-term capital gain, 税率会低一些.
7

比如vest 10股, 每股现价为$100, 本质上vest的过程等同于:

公司 --> $1000现金 --> IRS --> $700现金 --> 你的brokerage account --> 买成7股公司股票(cost basis $100) --> 随意你怎么处置

8

感谢哈，非常详实。

我没注意是不是这么算的，只是记得上次卖股票的时候，也就三万来块钱的股票（short term)，扣了好多税，肉疼。

下次卖股票的时候算一下。

9

ESPP不是一般都无脑买满么，毕竟相对市场价有折扣，有什么需要估计的？

10

哈哈哈，我们公司的ESPP是九折。当时年轻，觉得自己可以，去炒币和A股了，然后那些年的ESPP收益爆炸，而我自己搞的收益是负的。 :upside_down_face:

11

是rsu还是rs？这是两种东西
rsu在grant的时候还不是你的，vest才给你，vest的时候交税
rs直接就是给你了，但是因为insider trade policy你不能交易

12

RSU

Zzzzzzz