我猜是的
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感谢。。
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你说的没错
但是得一个一个的手动改，还是有些麻烦
马克一下，还没开始弄。依我看是不是就是先把所有东西填完，然后再回去看看怎么一个一个改？
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是，这个得看公司，有的可以把一年的做在一起就很方便，否则就得一笔笔搞，很烦
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没法做成一个，一笔买入就是一个tax lot，lot不同不能合并。除非你司发股票、买espp是一年只发一次。
正常股票买卖，不需要调整的那些，是可以合并的。因为basis reported to IRS且不需要调整，填个总数就行。
但是espp必须单独列出，因为这是basis需要调整的情况。
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属实。当年买入当年卖出是最推荐的办法。两个事情：
第一是ESPP tax计算的时候需要purchase当年的3922表。很多人隔个几年恐怕根本就找不到了。
第二是ESPP discount这部分是在Sale当年的W2表上计入的。如果你换了工作，之前的单位没有义务给你出这个表格，计算的时候也会麻烦一些。
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qualified disposition 在税务上的劣势是什么？如果预期工资上涨，那么在W2上面加的那部分交更多的税？
如果公司有2年的look back呢？
以前都是一直买ESPP，没卖过。
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Qualified 的劣势是
1报税麻烦
2如果offering begin的价格比end的价格更高那就亏了
3就算不亏，实际上也差不了多少税。espp一年最多买25000，折扣10-15%，qualified和disqualified可能也就差个几块钱的税
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这个如果长期持有区别不大？ESPP拿到手就卖再买入对比ESPP一直不卖。因为最后卖的价格都是一样？买入价格也是一样？
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一般公司股价也没那么大波动……
除非是上市前发ISO这类
大公司espp差不了多少
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OKOK，我去算算税钱，我司的股票最近几年还是涨跌很多的，不知道有没有区别
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想请教一下第二点，为什么亏了 
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详见qualified disposition的计算。
因为qualified的情况下是用offering date的价格乘以折扣率计算折扣收益
而disqualified是用purchase date的价格乘以折扣率计算（或者使用实际成交价）
我以为qualifying总是按照最低购入价格的15%计算ordinary income？ 在网上找了一圈也没找到qualifying disposition， offer date price高于purchase date price的例子。。。。
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Investopedia确实说：
Qualifying Dispositions
Participants who meet the holding requirements for qualifying dispositions will realize two types of taxable income (or losses), but none of it is reported until the year of the sale. The amount of discount allotted in the plan (such as 15%) is reported as ordinary income. The remainder is classified as a long-term capital gain.
所以qualifying disposition应该总是用公司给的discount来计算ordinary income，和offer date或者purchase date哪天price高没有关系啊，总是用最低的就行
一看你就没听公司前两天SCHWAB的讲座。
我理解的简而言之qualified disposition 就是增值的部分的税交capital gain tax, 而disqualified 的话，增值部分是交Income tax。
原因在于那部分会不会降低你的cost basis
当然我只是针对买入价120刀，现价260刀的这种盈利情况来说的
确实没时间听，最近忙到中午食堂吃饭都是5分钟解决
。
你这属于听了一半还不自己做功课的
espp无论qualified与否，都有ordinary income和capital gain两部分。区别只是这两部分的分配/计算方式。
见上文
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