唯税收与死亡不可避免
只要在美国工作和生活，交税是一件不可避免的事情；而用信用卡交税，则应该是玩卡撸友们的必修课。不管你是从来没有试过交税来完成开卡消费的小白，还是已经洞悉信用卡交税真谛，停掉工资 withhold 完全依靠 1040ES 来交税的大佬，本篇文章将总结楼主 5 年信用卡交税心得，力求涵盖信用卡交税的一切，并让你有所裨益。
本文中的税，特指联邦税，即 IRS 收的税。州税和房地产税，不在本篇范围内。
本文仅为一般性的介绍，不构成任何税务，法律意见或建议。
预备篇：为什么要用信用卡交税
当开卡越来越多，完成开卡消费也不再是一件那么简单的事情，你可能会开始将目光投向制造消费（MS）。就比于其他 MS 方法，交税至少有以下几个优点：
- 稳定：大部分 MS 的方法属于见光死，即使是 VGC 买 Money Order 也通常是讳莫如深，而交税算是为数不多可以大额 MS 而不用担心被撸死的方法；
- 省事：只需要在家点点鼠标即可，不用出门跑路，看人脸色
- 安全：相比于买到被盗刷的 VGC 或者大额存 Money Order 被关户，交税算是总体而言相当安全的方式，只要资金来源清晰，几乎没有风险。
那么谁可以用这个方法来 MS 呢？可能很多人以为自己需要是每年挣很多钱的大佬，其实不然。只要你每年需要提交税表，不管你是 1040 还是 1040NR，不管你是需要补税还是需要退税，都可以利用交税来进行大额 MS。
那么信用卡交税有没有什么缺点呢？也还是有的。最主要的缺点就是手续费率较高，且几乎不在任何信用卡的多倍返点范畴内，所以一般不适合除了开卡消费以外的制造消费。当然，凡事皆有例外，本文的番外篇就会讨论如何降低信用卡交税的手续费。
入门篇：“额外缴税 & 退税”
这个方法在主站博客已有介绍，大致如下：每年在交税表 1040 或者 1040 NR 之前，使用信用卡额外缴税，让 IRS 将余额退还给你。
信用卡额外缴税，又有大致两种方法：
1. Payment towards this year’s tax return
顾名思义，以今年为例，就是交 2023 年的税。你可以在交当年的 1040 / 1040NR 税表之前，先给 IRS 交税，然后等 IRS 将多余的税退还给你。通常而言，根据 IRS 自己的数据，从处理 1040 表格到完成退税大约需要 21 天。
用信用卡交税，需要使用 IRS 指定的 2 家交税服务商之一，每家的费率可以在 IRS 官网 查看。目前最便宜的是 Pay1040，手续费为 1.75% (Paypal 和 Amex 是 2.89%，建议使用另一家）。交税时，你需要选择 “Form 1040 Current year tax” 如下图所示：
每家服务商每年最多可以交 2 次，每年最多 4 次。
2025年1月开始，交税服务商以及费率有较大变动，详情可以跟踪这个帖子的讨论 2025 信用卡交税手续费汇总帖（pay irs payusatax 无了）
还能更多吗？
可以的！你可以通过选择 “4868 Tax Extension” 来获得额外的 4 次交税，以及 “1040X Amended Tax Return” 再次获得 4 次交税。不过根据其它谭友的 DP，1040X 会拖慢报税处理的速度，只适合在欠税的时候用，不适合在退税的时候用。
还能更更多吗？
如果你已婚且 file jointly，你可以使用 P2 的 SSN 每个表再交 4 次，这总共就是 24 次！
我的 1040/1040NR 已经交了，还能多交税吗？
可以的！不用担心 IRS 会欠你钱，最后还是会把多的税退给你，但是处理时间会比常规的先交税再报税的方法慢很多，具体缺少 DP，欢迎大家share。
2. Estimated Tax Payment towards next year’s return
方法 1 虽然好，但是如果考虑到在每年 4 月 15 前把税交掉了，接下来半年怎么办？而且如果在已经需要退税的情况下额外再交税，数量如果太大也会引起 IRS 怀疑。
1040 ES (Estimated Tax) 本意是给需要额外补税的人每个季度进行补税的机会，因为 IRS 要求每年的税必须在每个季度就交掉，而不能全部等到年终再交。对于我们而言，1040 Estimated Tax 提供了每个服务商每个季度2次，总过每个季度 4 次的交税机会；与此同时，Estimated Tax 即使交多了，怕 Q4 收入太高欠税导致罚款而多交税也是一个很合理的考量。
报税的时候，记得在 1040 表格 line 26 “estimated tax payments and amount applied from previous return” 算上你通过 1040 ES 交过的税款。
当你在 2 家交税网站选择 1040 ES 交税的时候，你不能选择哪个 quarter 交；什么时候能交哪个 quarter 的税由交税网站决定，你可以在交税服务商的网页上查询(1, 2) ，以 2024 为例
请注意，1040 ES 每个 quarter 的 deadline 是要早于服务商接受的最后日期的，同样以 2024 年为例：
如果你欠税，务必要在 deadline 前交税。
1040 ES 的主要问题是你交的税款只有明年才能退回来，也就是说，你给了 IRS 一笔无息贷款；本文的进阶篇，将会讨论如何提高资金效率，减少给 IRS 的无息贷款。
为什么 4 月 15 日已经过去了，我还不能交 Q2 的 Estimated Tax，提示次数过多?
请看服务商的交税窗口，Q2 从 5 月 15 日开始。
一个季度 4 次还能更多吗？
同样的如果你是 married filing jointly 可以用 P2 再来 4 次！
还能更更多吗？
有时候交税服务商会忘记你某个 quarter 其实已经交过税了，重置每个 quarter 两次的交税次数；这种情况取决于交税服务商，可能是系统 bug 也可能是有意为之。总体没有规律。
最近一次是 2023 Q4 的 Estimated Tax 的 2 次在进入 2024 年之后被重置了。
每个季度超过次数会有问题吗？
在资金来源没有问题的情况下，我很难想象为什么 IRS 要给一个按时缴税的好公民找茬。
进阶篇：提高资金效率，不要无息贷款
读完入门篇，完成任何主流信用卡的开卡奖励，应该对你已经不是问题。但是这么一大笔钱放在 IRS 那里，尤其是存款利率高达 5% 的今天，也是不少的利息损失。
解决方法就是通过修改 W4 来减少工资中被 withhold 的 tax，这样每个 paycheck 会收到更多的钱，同时你也会从退税变成需要补税，这样就解决了资金占用的问题。当然这样做也有风险，如果你 withhold 不足且没有足额缴纳 1040 ES 可能会产生 under withhold penalty。如果长期被 IRS 罚 Under withhold penalty 可能雇主可能会被强制要求多 withhold。当然，除非长期故意少交税，IRS 也不会对我们预估错误产生的 under withhold 大动干戈，你可以通过 trial and error 的方式把 under withhold 的几率降到最低。
如何减少工资收入中的 tax withold?
具体而言你需要先找到 W4 表格 4b 栏，并填入数字，如图所示
具体计算方法如下，现在的时间是 2024 年Q2，假设你是单身，同时你的年工资是 $190k 且无其它收入 ，那么一般来说以往你的报税都会有退税，而不会是欠税。
假如你想要在剩下的 3 个季度每个季度交 $10k 的 1040 ES，且你是单身，那么根据 IRS 的 Tax Table , 你的收入税边际税率在 24%，同时考虑到 Social Security Tax 6.2%, Medicare Tax 1.45%，你的总边际税率是 31.65%， 那么 10k * 3 / 31.65 % = 94.7k，你需要在 4(b) 填入 94.7k。
如果你的收入中包含 RSU，通常 RSU 的 withholding 会不足，请在上面的计算中扣除不足的部分：
假设你是单身，想要今年剩下 3 个季度每个季度交 $10k 的 1040 ES，你的年收入是 190k 的工资外加 50k 的RSU，50k RSU 的边际税率是 32% 但是券商通常只会 withhold 22%，也就是说这 50k 的股票会产生 50k * (32% - 22%) = 5k 的应税额，那么填写 4b 行的时候需要扣除 5k，同时由于你的整体边际税率大约在 35% 左右（32% + 1.45% 的 Medicare tax + 0.9% additional medicare tax)，你应该填入 （10k * 3 - 5k) / 35% = 71k.
如果你的收入中包含无 withholding 的收入，例如 refer bonus，short term capital gain，interests and dividends，请在上面的计算中扣除应税收入：
假如你是单身，想要今年剩下 3 个季度每个季度交 $10k 的 1040 ES，年收入是 190k 的工资外加 50k 的各种 short term capital gain and interests income, 那么这 50k 的收入没有任何的 withholding 同时你的边际税率是 32% + 3.8% NIIT = 36%, 50k 的收入对应 36% 税率为 18k，同时你的雇主并不知道你的额外收入，所以在你的雇主看来你的 边际税率是 32% （24% + Social Security Tax 6.2%, Medicare Tax 1.45%)，所以应该填入 (10k * 3 - 18k) / 32% = 37.5k
对于使用 Workday 的雇主来说，修改的位置在 Pay → Withholding Election. Workday 的表格 和 W4 一一对应，自己填写即可。
如果你的税务情况复杂，或者属于高收入人群，以上计算很可能会低估你的应税收入，那么请参考自己以前的税表进行计算，避免低估应交税额度的情况。以上所有例子仅供参考，非专业建议。
如果你更改了 W4 的 withholding，请务必在每个季度的 deadline 前缴足 Estimated Tax，不要忘记！
如果没有开卡消费要做，你可以通过 IRS 的网站使用 ACH 交税，没有手续费。
一想到要算税我就脑瓜子疼，怎么办？
你也可以使用一个 “trial and error” 的方法来计算，前提是默认情况下你的 withholding 是足够的。
假如你去年欠税 $2000，今年剩余 3 个 quarter 和 18 个 biweekly paycheck，你可以先尝试性的 填入 18 * $1000 = $18k 去 W4 4b，然后检查下一次 paycheck 到手多了多少钱，假如到手多了 $240 ，那么你就知道今年会需要补税 $240 * 18 + $2000 = $6320，每个 quarter 就需要多交 $6320 / 3 = $2107 的 1040 ES
我好像算错了，1040 ES 交少了今年欠了 IRS 一大笔钱怎么办？
首先，由于 safe harbor 的存在，你不一定会需要交 under withhold penalty，具体可看主站的这篇文章
其次，如果真的 under withhold 了，你的最好选择是尽快并且补足税款，甚至可以先交税再交 1040，因为 under withhold penalty 是基于总的欠税时间。如果你使用 TurboTax，Turbo Tax 会问你要不要计算 penalty，你可以选择用 TurboTax 计算也可让 IRS 计算；如果用 TurboTax 计算，TurboTax 会默认你会在 4月15日交税，记得调整。
最后，under withhold penalty 可能比你想象中的要少很多，因为 under withhold penalty 是分段计算利息的，且只收超过 safe harbor 的部分，即使你欠了几万的税，penalty 可能最后只有一两百刀。
出现 under withhold penalty 不可怕，最重要的事情是不要连续多年出现即可！
可以完全停掉 withhold，全部用 1040 ES 来交吗？
建议不要这样，请看
Safe Harbor 到底是怎么算的？ Withholding 和 Estimated Tax 都可以用来避免 penalty 吗？
具体请仔细阅读主站文章，简单来说，你需要保证：
For every quarter:
Withholding for the whole year * 25% + Estimated Tax Payment for that quarter >= required annual payment * 25%
而
required annual payment = Minimum of (110% of previous year tax, 90% of current year tax)
如果你前一个 quarter 交多了，超过 required annual payment * 25% 的部分可以 apply 到后一个 quarter 上，但是不能反过来。
完蛋我忘记交 Q1 的 1040ES 了怎么办？
取决于今年是否想要完全避免 under withhold penalty? 如果你想的话，可以调整 w4 4c 来增加 withhold，确保 withholding for the whole year >= required annual payment。但是这样对于大部分 w2 的人来说，能够交税且不无息贷款给 IRS 的额度会少很多。
如果无所谓，那么尽快把 Q1 的 1040 ES 补上。罚款和欠款时间相关，欠的时间越短罚款越少。
交税服务商的窗口比 IRS 的 deadline 要晚，那我岂不是就算晚了也没关系？
Deadline is deadline，一旦错过就是错过。
交税服务商的窗口仅仅用于规划每个quarter 的 2 次付款机会而已。
番外篇1：手续费太高了，能低点吗？点数太少挣不回手续费，能高点吗？
如果你直接通过 3 家交税商来交税的话，PayUSATax 的 1.82% 已经是最低了。如果你愿意使用 VGC 来交税的话，也许还能更低。比如 Simon Mall 会发售 $1000 面额的 VGC，可以用于交税。请不要用 Amex 购买，会没有点数。
既然聊到了 VGC 你也可以通过有多倍返点的信用卡去购买以提高点数收益，比如在有超市多倍返点的时候去菜店买 $500 的 VGC，或者在 Office Depot 有促销的时候用 CIC 去买 VGC。购买 VGC 时要注意包装完好无损，购买后尽快使用。不是所有的 VGC 都可以顺利交税，具体请看谭友 DP：
顺带提一下 Virtual VGC，经常会有一些 offer，可以先小额购买，确认可以交税后再大额购买
最后，轮换 5% 返现的卡有时候会有 PayPal 的类别，这个时候你会发现你开始倒赚了！
既然提到了 Paypal 那不得不提一下 Paypal Credit Card, 倒赚 1.18%，虽然风评一言难尽。
这张卡还有一个商业版, 写这篇文章的时候这张卡还存在但是似乎已经不再接受申请，博客没有收录，同样的 3%，不想占 5/24 卡槽的可以试试。
如果能够达成 4% cashback 的条件, US Bank Smartly 似乎是返现最高的交税卡。
想要倒赚的朋友，谭友有个比较完整的整理，可供参考
当然别忘了信用卡的 0 APR offer，在 5% 的利率下存 12 - 18 个月也是不少的一点羊毛了。
番外篇2：交税时的常见技术问题
交税时提示信用卡不支持怎么办？
部分商业信用卡直接交税会出错，套 PayPal 即可
交之前记得删除 PayPal 里其它卡信息
交完了也记得删，防止 PayPal 被盗刷。
点 PayPal 支付窗口一闪而过自动关闭怎么办？
可能是超过次数或者是服务商识别为重复交税，建议先不用 PayPal 直接填入信用卡卡号检查是否有其他错误；网上有传言先填入信用卡信息再点 PayPal 按钮可解决但未有 DP。如果是识别为重复交税可以更改一下金额。
交税今天截止，最晚什么时候可以交？
服务商都是 ET 时区，以 receipt 上的日期为准，只要 receipt 上日期还是最后一天就没关系 - 也就是说如果你在西海岸，实际的 deadline 是当天 9pm。服务商需要几天时间才能把税提交给 IRS 但是不影响你。
忘了交了多少税了怎么办？
可以去 IRS 官网注册一个账号，注册进去之后可以看到之前的交税记录。一般交税之后需要 10 天左右才会 Post 到这里。
注册之后 IRS 会给你寄封信通知你，别担心。
迟迟收不到开卡奖励怎么办？是不是交税不算？
客服水平良莠不齐，客服可能会说交税不算开卡消费，实际上都是算的。如果出现系统故障没有自动 Post，可以使用机票/酒店大法。
TurboTax里用信用卡交税明明是 2.5% 的手续费？
信用卡额度不够怎么办？
可以打客服临时提额；有些卡可能允许多还款增加额度但是缺少 DP，欢迎 share，个人经验 chase 一般不行。
今天就是 deadline 了我申新卡还来得及吗？
信用卡交税手续费能抵税吗？
Business 可以 一般个人不行
还有其他问题？
感谢看到这里，欢迎跟帖留言，普遍性的问题会整理到主贴里来。
